注冊(cè)空殼公司、簽訂虛假合同、虛設(shè)交易環(huán)節(jié),空買、空賣、打款閉環(huán)回流,一伙涉稅“蛀蟲”,終被揪出落網(wǎng)。
近日,本溪市公安局明山分局依托“便企110”工作機(jī)制,通過(guò)稅警聯(lián)合排查明確線索,全鏈條打掉一個(gè)虛開增值稅專用發(fā)票、騙取出口退稅的跨省經(jīng)濟(jì)犯罪團(tuán)伙,抓獲犯罪嫌疑人9名,涉案金額近1億元。
去年7月,明山分局經(jīng)偵大隊(duì)獲悉,轄區(qū)內(nèi)劉某、徐某等人控制50余家企業(yè),在沒有實(shí)際貨物往來(lái)的情況下虛開增值稅專用發(fā)票,遂對(duì)劉某等人立案?jìng)刹椤?/p>
經(jīng)初步核查,民警發(fā)現(xiàn)該案存在涉案分布廣、時(shí)間跨度長(zhǎng)、涉案資金大,且嫌疑人作案手段隱蔽等問(wèn)題,案件偵辦困難重重。在市局經(jīng)偵支隊(duì)統(tǒng)籌指導(dǎo)下,明山分局立即成立專案組,抽調(diào)精干警力全力開展調(diào)查取證和分析研判工作。
專案組先后多次赴外省調(diào)查,調(diào)取全國(guó)多家公司工商資料,梳理發(fā)票數(shù)據(jù)8000余份,查詢銀行賬戶130余個(gè)、明細(xì)20余萬(wàn)條,涉及資金體量超過(guò)1億元。
據(jù)查,這是一家盤踞在本溪市中心城區(qū)的全鏈條虛開增值稅專用發(fā)票的團(tuán)伙,自2018年以來(lái),該公司通過(guò)虛假交易,與其他公司相互虛開增值稅專用發(fā)票,實(shí)現(xiàn)資金回流,并實(shí)際關(guān)聯(lián)涉及北京,河北,河南,山西,遼寧等多地。
2024年8月初,在全面掌握該犯罪團(tuán)伙的組織架構(gòu)、運(yùn)作模式以及貨物、資金等方面的關(guān)鍵證據(jù)后,明山分局經(jīng)偵大隊(duì)多頭出擊,將劉某、徐某和陳某等9名嫌疑人一舉抓獲。
經(jīng)查明,嫌疑人通過(guò)制作虛假購(gòu)銷合同、制作虛假出庫(kù)單制造真實(shí)交易的假象,讓上游企業(yè)在無(wú)真實(shí)貨物交易的情況下,為下游企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票,并從中向下游企業(yè)收取票面金額3.5%-4.0%的開票費(fèi)。據(jù)統(tǒng)計(jì),主要嫌疑人劉某實(shí)際控制的空殼公司共計(jì)為遼寧、北京、河北等省市企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票近10億元。
明山分局經(jīng)偵大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng)欒超表示,該犯罪團(tuán)伙更加狡猾、分工更加精細(xì)、作案手法更加隱蔽,通過(guò)繳納少量稅款,將資金通過(guò)大量個(gè)人賬戶流轉(zhuǎn)或經(jīng)過(guò)非法手段“洗白”等方式,掩蓋其虛開發(fā)票的違法犯罪行為,操作手法讓人眼花繚亂。
在大量證據(jù)面前,犯罪嫌疑人對(duì)虛開增值稅專用發(fā)票的犯罪行為供認(rèn)不諱,目前此案正在進(jìn)一步工作中。
(新華網(wǎng)記者 李錚)
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